厦门证监局一日开出五份警示函

厦门证监局一日开出五份警示函

涉及两家新三板挂牌企业及多家中介机构

东南网9月17日讯（海峡导报记者 吴强） 9 月16日下午，厦门证监局官网集中发布五份行政监管警示函，剑指两家厦门新三板挂牌企业及相关中介机构、责任人，涉及信息披露违规、财务报表错报、审计履职不到位、持续督导流于形式等多项资本市场违规问题，引发市场关注。

瞳景物联多项事项违规

三家中介机构“连坐”

作为本次处罚的焦点，厦门瞳景物联科技股份有限公司（简称“瞳景物联”）因多项违规行为被警示。经查，该公司自2024年以来存在银行账户被冻结情形，却未及时披露，直至2025年2月26日才补充披露；同时未能在2026年8月31日前披露中期报告，且在2023、2024年度财务数据中存在多计营业收入、对已注销客户少计提坏账准备等问题，导致定期报告数据错报，收入确认相关凭证保存也存在缺陷。时任董事长高金飘、财务负责人朱丽俊因未忠实勤勉履行职责，被一并出具警示函。

围绕瞳景物联的违规行为，三家中介机构也被追责。

为瞳景物联提供持续督导服务的开源证券，因未能及时察觉该公司经营、财务层面重大变化，也未能督促公司及时履行信息披露义务，履职存在明显不足，同步被出具警示函。

承接瞳景物联2024年度审计业务的深圳皇嘉会计师事务所及签字注册会计师王扬、金晓燕被警示。负责瞳景物联2023年度审计的中兴华会计师事务所及注册会计师黄文姬、吴伟红同样收到警示函。

瞳景物联成立于2010年7月，是一家专注于视频人工智能、大数据分析及区块链技术的国家级高新技术企业，其核心业务聚焦于智慧社区解决方案及船舶通信导航设备，曾入选福建省“专精特新”小微企业及厦门市重点上市后备企业，2016年10月在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌。

未按期披露半年报

优优汇联被警示

同日，另一家厦门新三板企业厦门优优汇联信息科技股份有限公司（简称“优优汇联”）及其董事长兼董秘王航也被出具警示函。厦门证监局警示函指出，优优汇联未在2026年8月31日前按期披露2026年半年报，王航作为公司董事长兼董秘，未能勤勉尽责，对该信息披露逾期违规承担主要责任。

优优汇联成立于2014年3月，主营电子商务及相关专业教学、实训软件的研发与销售以及以现代化职业教育为核心的人力资源培训综合服务，2023年6月在新三板挂牌。

目前，瞳景物联、优优汇联两家企业暂未正式从新三板摘牌退市，但均已停牌，处在强制终止挂牌的风险窗口期。其中，瞳景物联自今年5月起停牌，因逾期未披露2025年年报持续面临摘牌风险；优优汇联自9月1日起停牌，若到10月30日前仍无法补披露半年报，将被股转系统终止挂牌。

上述警示措施均记入证券期货市场诚信档案，厦门证监局要求相关企业、中介机构全面整改，强化合规意识，夯实信息披露与执业质量。监管部门此次集中开罚，也再次敲响新三板挂牌公司规范运作警钟。